Сервис звонка с сайта RedConnect
Финансовая online-консультация
Главная Финансовое планирование Как защитить свои активы от субсидиарной ответственности
Финансовое планирование

Как защитить свои активы от субсидиарной ответственности

Здравствуйте, уважаемый читатель. Статья обновлена 31 июля 2018 года.

Еще в 2016 году были приняты два закона о субсидиарной ответственности: 401-ФЗ и 488-ФЗ.

Сегодня от них исходит основная угроза для личных активов российских предпринимателей.

Если в двух словах, то эти законы с 2017 года позволяют взыскивать долги и налоги компании (как существующей, так и уже закрытой) с её руководства, в том числе в зоне риска: руководители, учредители, топ-менеджеры, главный бухгалтер, а также члены их семей.

Сегодня ФНС не составляет труда отследить через ЗАГСы, Росреестр, ГИБДД родственные связи и имущество в собственности вас и ваших родственников. И через суд добиться чтобы вас признали аффилированными (взаимозависимыми) лицами и далее взыскать ваше имущество. А без суда и уведомления с вашего депозита в банке, могут списать вдруг появившуюся недоимку и наложить арест на имущество. Для этого достаточно не вовремя сдать декларацию.

И если после налоговой проверки и доначислений у вашей компании начнут резко исчезать активы, а у лиц, или членов их семей, связанных с компанией, активы начнут резко появляться, ФНС может запустить процедуру с судом описанную выше...

Расскажу о популярных способах, которые защищают деньги своего владельца от субсидиарной ответственности и позволяют старость прожить в достатке, несмотря ни на что.

Создание Траста. В офшоре создается легальное юридическое лицо. Трастор фактически является владельцем активов, хотя юридически они принадлежат трасту, именно поэтому они не могут быть изъяты в рамках субсидиарной ответственности. Управляет собственностью Трасти - доверенное лицо. Этот способ подходит тем, у кого есть капитал 3 млн. долларов и больше.

Если вы обладатель более скромного капитала, или задумываетесь о том, как безопасно перевести активы из бизнеса в личные, для вас есть более бюджетный вариант  Фамильного Траста.

Фиктивный развод со второй половиной и передача активов в ее собственность. Этот способ является, пожалуй, самым распространенным. Однако, не всем подходит по соображениям этики. А также не дает 100% защиты от субсидиарной ответственности в случае участия вашей супруги/супруга в совместном бизнесе.

Составление брачного договора поможет уберечь активы от взыскания кредиторов. Такой договор составляется нотариусом и обновляется по мере появления активов с совместной собственности.

Инвестиционное страхование жизни требует меньше единовременных вложений, чем создание Траста. За рубежом этот вид инвестиций называется unit-linked.

Какие правовые риски снимает unit-linked?

Капитал в страховке не является имуществом и по суду не подлежит конфискации, в том числе в случае наступления субсидиарной ответственности.

При семейном разводе активы в страховом полисе, не будут учитываться в разделе имущества между супругами. Их не отсудят родственники при вступлении в права наследства, так как при наследовании капитал перейдёт к тому, кто указан выгодоприобретателем в полисе.

Доход от инвестиций не будет облагатся НДФЛ на время действия полиса.

А так же у владельца полиса отсутствует обязанность подачи декларации как в случае открытия счета в зарубежном банке или инвестирования через зарубежного брокера.

Инвестирование средств происходит через торговую платформу страхового брокера. Поддержку инвестиций и сопровождение оказывают финансовые советники.

Как открыть счёт за рубежом через страхового брокера читайте здесь

Не стоит путать, российское и зарубежное инвестиционное страхование. У российского и зарубежного инвестиционного страхования (unit-linked) одинаково только название. Это два принципиально разных финансовых инструмента. 

Unit-linked — это инвестиции в обертке полиса страхования жизни, где страховым событием является уход из жизни или дожитие до окончания договора.

По уходу из жизни выплачивается стоимость инвестиционного портфеля на момент события плюс 1%.

Юридически это страхование жизни, а фактически это инвестиции через страховую компанию, где инвестиции являются взносами по договору страхования.

Так же, как банки и брокерские компании, страховые компании являются финансовыми брокерами и предоставляют свою юридическую платформу клиенту для инвестирования в мировой фондовый рынок. 

Как происходит инвестирование?

Страховой брокер предоставляет выход на мировой фондовый рынок:

  • Mutual funds (взаимные фонды, с порогом входа от 300 у.е. в месяц или единовременными инвестициями от 10.000 у.е.)
  • Индекс S&P500  с гарантией сохранности капитала (с порогом входа от 200-300 у.е. в месяц или единовременными инвестициями от 10.000 у.е.),
  • В структурные продукты с гарантированной доходностью (с порогом входа от 10.000 у.е),
  • А также на торговую платформу для инвестирования в любые активы фондового рынка с порогом входа от 75.000 у.е. (долларов, евро или фунтов). 


Подробнее, что такое Mutual funds. В них создаются государственные пенсии американских и европейских пенсионеров. Это надежные финансовые инструменты с высокими международными рейтингами - четыре или пять звезд по шкале MorningStar.

MorningStar - это рейтинговое агентство, которое специализируется на сборе и анализе информации по взаимным инвестиционным фондам.

Взаимные фонды создают и управляют крупнейшие мировые финансовые компании AllianceBernstein, Barclays, HSBС, JP Morgan, Fidelity, Black Rock, Morgan Stanley, Pictet, Man, GAM, PERMAL, Franklin Templeton Investments и друие.

Обычно страховые компании рекомендуют своим клиентам структуру портфеля для инвестирования. В зависимости от решаемых задач портфели бывают консервативными, умеренными и агрессивными.

Доходность в валюте ( на 2017 год) по итогу последних трех лет составляет 6% по консервативному, 9% по умеренному и 15% по агрессивному портфелям. Это фактическая доходность портфеля, будущая доходность не гарантирована.

Структура агрессивного портфеля в наиболее распространенном варианте выглядит так:

Ниже пример для понимания варианта агрессивного портфеля, не стоит воспринимать его как рекомендацию.

  • 15% фонды развивающихся рынков (акции компаний Индии, Китая, Тайваня, Южной Африки, Бразилии, Гонконга, Индонезии, Филиппин, Сингапура, специализирующихся на финансах, информационных технологиях, здравоохранении, потребительских товарах, телекоммуникационных услугах);

  • 25% хедж-фонд, специализирующийся на заработке на валютах развивающихся стран; 

  • 10% фонд акций мировых компаний получающих доход от недвижимости в США, Гонконге, Японии, Австралии, Германии, Швеции, Нидерландах и других - HEN Horizon Global Property; 10% фонд глобальных природных ресурсов (газ, нефть, металлы, сталелитейное производство); 

  • 20% фонд ценных бумаг американских компаний (Amazon.com Inc, Alphabet Inc, Facebook Inc, Starbucks Corp, Berkshire Hathaway, S & P Global Inc и других); 

  • 20% фонд акций 500 крупнейших компаний мира (Toyota Motor, Wolkswagen, Royal Dutch Shell, Apple, Exxon Mobil и других ).

Как выбрать страховую компанию?

Выбирайте компанию с международными рейтингами надежности А и выше, например, по классификации Standard&Poor’s. Для справки: международный рейтинг всех российских компаний соответствует значению ВВВ-.

Как заключить договор?

  • Потенциальный клиент заполняет заявление на страхование и предоставляет документы, подтверждающие личность и место проживания.

  • Далее документы отправляются в страховую компанию на рассмотрение.

  • Компания может запросить дополнительно документы, подтверждающие легальность происхождения средств.

Зарубежные страховые компании не являются резидентами РФ и не имеют офисов продаж, не занимаются рекламой и распространением своих услуг на территории РФ. 


Финансовые советники помогают компаниям информировать потенциальных клиентов о возможностях. Потенциальный клиент, с помощью советника, обращается к компании с заявлением о страховании.

Юридически любой гражданин РФ, по своему желанию, имеет право покупать страховые полисы в любой точке мира. Подробнее о этом написано здесь.

Фактически через зарубежную страховую компанию вы открываете счёт за рубежом без обязанности декларирования такого счёта, ежегодной сдачи декларации и уплаты подоходного налога на время действия полиса. Подробнее как открывается такой счёт здесь.

Как происходят взносы?

Взносы бывают регулярные и единовременные. Валюта инвестирования — доллары, евро или фунты.

Оплата взносов, если это регулярные программы, происходит через платежные системы VISA или MasterCard без комиссии за перевод и без прохождения валютного контроля. Периодичность взносов: ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.

При единовременных взносах списание средств происходит с расчетного счета в банке после получения разрешения валютного контроля, для этого страховая компания предоставляет письмо в банк.

------------------------------------------------------------------------

Что делать в условиях ужесточения требований к бизнесу со стороны государства и введения субсидиарной ответсвенности? 

1). Не держать все активы в одной корзине - в бизнесе. Для безопасности семейного бюджета здесь может находится не более 20% семейного капитала.

2). Активно использовать финансовые инструменты, защищающие деньги от различных посягательств.  

3). Если сейчас доля рублей в ваших накоплениях более 50% или весь капитал - в рублях, стоит рассмотреть варианты валютных инвестиций, для создания валютной корзины. Во время обесценивания рубля остальные валюты будут расти и наоборот.

4). Планомерно создавать капитал из текущего дохода отдельно от бизнеса для финансирования долгосрочных целей - пенсионного обеспечения, передачи наследства, создания фамильного Траста.

Хотите защитить свои сбережения от субсидиарной ответственности и создать капитал отдельно от бизнеса свяжитесь со мной.


С уважением,

Евгений Меркулов
независимый финансовый советник





Добавить комментарий
Комментарии (2)
19 июля 2018, 11:58:09
MichaelLex
круто придумали!!!

31 июля 2018, 05:59:31
Terrygag
Как занимательно звучит то



Все статьи (31)
Redirect 301 /kak_zashitit_svoi_aktivi_ot_subsidiarnoi_otvetstvennosti//financial_planning/kak_zashitit_svoi_aktivi_ot_subsidiarnoi_otvetstvennosti/ Redirect 301 /665//financial_planning/665/ Redirect 301 /666//financial_planning/666/ Redirect 301 /kak_sdelat_chtobi_rashodi_umenshalis_a_dohodi_rosli//financial_planning/kak_sdelat_chtobi_rashodi_umenshalis_a_dohodi_rosli/ Redirect 301 /kak_gramotno_vospolzovatsia_resursom_vremeni_i_deneg//financial_planning/kak_gramotno_vospolzovatsia_resursom_vremeni_i_deneg/ Redirect 301 /661//financial_planning/661/ Redirect 301 /chto_takoe_finansovaia_disciplina_i_pochemu_eto_vazhno//financial_planning/chto_takoe_finansovaia_disciplina_i_pochemu_eto_vazhno/ Redirect 301 /zacem_i_kak_razdeliat_korporativnie_i_licnie_finansi//financial_planning/zacem_i_kak_razdeliat_korporativnie_i_licnie_finansi/ Redirect 301 /kak_podobrat_sebe_finansovogo_pomoshnika//financial_planning/kak_podobrat_sebe_finansovogo_pomoshnika/ Redirect 301 /v_chem_zakluchaetsa_konsalting_po_sozdaniu_i_soprovozhdeniu_kapitala_cherez_lichniy_finansviy_plan//financial_planning/v_chem_zakluchaetsa_konsalting_po_sozdaniu_i_soprovozhdeniu_kapitala_cherez_lichniy_finansviy_plan/ Redirect 301 /pap_a_chem_ti_zanimaeshsia//financial_planning/pap_a_chem_ti_zanimaeshsia/ Redirect 301 /dostoinaia_pensia_v_rossii_mif_ili_realnost//financial_planning/dostoinaia_pensia_v_rossii_mif_ili_realnost/ Redirect 301 /ekonomika_i_upravlenie_dengami_eto_kasaetsa_kagdogo//financial_planning/ekonomika_i_upravlenie_dengami_eto_kasaetsa_kagdogo/ Redirect 301 /kak_dostich_zavetnih_celey_s_pomoshiu_investirovania_i_lichnogo_finansovogo_planirovania//financial_planning/kak_dostich_zavetnih_celey_s_pomoshiu_investirovania_i_lichnogo_finansovogo_planirovania/ Redirect 301 /pookolenie_semidesiatih_kak_proverit_chto_prooishodit_s_vashimi_obiazatelnimi_pensionnimi_ootchisleniyami//financial_planning/pookolenie_semidesiatih_kak_proverit_chto_prooishodit_s_vashimi_obiazatelnimi_pensionnimi_ootchisleniyami/ Redirect 301 /791//financial_planning/791/ Redirect 301 /finansovoe_planirovanie_kluch_k_uspehu_perezagruzka//financial_planning/finansovoe_planirovanie_kluch_k_uspehu_perezagruzka/ Redirect 301 /samie_rasprostranennie_zabluzhdenia_o_finansovom_planirovanii_biznesa//financial_planning/samie_rasprostranennie_zabluzhdenia_o_finansovom_planirovanii_biznesa/ Redirect 301 /kak_samostoiatelno_sostavit_lichniy_finansoviy_plan//financial_planning/kak_samostoiatelno_sostavit_lichniy_finansoviy_plan/ Redirect 301 /finansovoe_planirovanie_dlia_sobstvennikov_biznesa//financial_planning/finansovoe_planirovanie_dlia_sobstvennikov_biznesa/ Redirect 301 /cto_skrili_za_uvelicheniem_pensionnogo_vozrasta_ili_prikluchenia_moih_obiazatelnih_pensionnih_nakopleniy//financial_planning/cto_skrili_za_uvelicheniem_pensionnogo_vozrasta_ili_prikluchenia_moih_obiazatelnih_pensionnih_nakopleniy/ Redirect 301 /kak__povlat_na_vozrast_vihoda_na_pensiu//financial_planning/kak__povlat_na_vozrast_vihoda_na_pensiu/ Redirect 301 /kak_vigliadit_roossiyski_sredniy_klass//financial_planning/kak_vigliadit_roossiyski_sredniy_klass/ Redirect 301 /pochemu_individualniy_investicionniy_scet_ne_stanet_popularnim_i_chto_takoe_individualniy_pensionniy_kapital//financial_planning/pochemu_individualniy_investicionniy_scet_ne_stanet_popularnim_i_chto_takoe_individualniy_pensionniy_kapital/ Redirect 301 /dostzhenie_fnansovih_celey_vsei_semy//financial_planning/dostzhenie_fnansovih_celey_vsei_semy/ Redirect 301 /koncepcia_zaplanirovannog_ustarevania//financial_planning/koncepcia_zaplanirovannog_ustarevania/ Redirect 301 /istoria_o_nerazdelennih_dengah//financial_planning/istoria_o_nerazdelennih_dengah/ Redirect 301 /chem_mogu_bit_polezen//financial_planning/chem_mogu_bit_polezen/ Redirect 301 /upravliaemaia_devalvazia_cto_moget_bit_s_nakopleniami_esli_ih_vovremia_ne_perevesti_za_rubezh//financial_planning/upravliaemaia_devalvazia_cto_moget_bit_s_nakopleniami_esli_ih_vovremia_ne_perevesti_za_rubezh/ Redirect 301 /kto_takie_nezavisimie_finansovie_sovetniki//financial_planning/kto_takie_nezavisimie_finansovie_sovetniki/ Redirect 301 /vi_uvereni_chto_ne_molchun_ili_kak_proverit_gde_nahoditsa_vasha_nakopitelnaia_chast//financial_planning/vi_uvereni_chto_ne_molchun_ili_kak_proverit_gde_nahoditsa_vasha_nakopitelnaia_chast/